扶风县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告

扶风县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告

2023年1月11日在扶风县第十九届

人民代表大会第二次会议上

扶风县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，现将扶风县2022年财政预算执行情况和2023年财政预算（草案）的报告提请大会审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年预算执行情况和财政主要工作

2022年，财政部门以党的二十大精神为指导，认真贯彻县十九届人大一次会议各项决议，全面落实疫情要防住、经济要稳住、发展要安全的要求，坚持稳中求进工作总基调，推动积极财政政策加力增效，全县经济社会持续健康发展，财政预算执行总体平稳。

（一）一般公共预算执行情况

2022年全县地方财政收入完成24475万元，占调整预算24450万元的100.1%，自然口径下降23%，剔除留抵退税等因素，同口径下降13.8%。主要项目完成情况是：

税收收入15635万元，下降17.7%（同口径下降2%）；其中：增值税3054万元，下降47.8%；企业所得税1472万元，下降32.1%；个人所得税339万元，增长8.3%；资源税  1326万元，下降4.9%；城建税809万元，下降19.8%；房产税1282万元，增长47.4%；印花税510万元，下降9.6%；城镇土地使用税1095万元，下降10%；土地增值税659万元，增长7.7%；车船税935万元，增长7.8%；耕地占用税2583万元，增长51.5%；契税1496万元，下降35.7%；环境保护税75万元，下降25%。

非税收入8840万元，下降30.8%。主要是：专项收入844万元，下降22.4%；行政事业性收费收入916万元，下降70%；罚没收入3098万元，增长77.8%；国有资源有偿使用收入2559万元，下降43.1%；政府住房基金收入1357万元，下降40%；其他收入66万元，下降49.2%。

2022年全县财政支出完成264080万元，增加17872万元，增长7.3%。其中：

一般公共服务支出22122万元，国防支出48万元，公共安全支出7766万元，教育支出67417万元，科学技术支出1360万元，文化旅游体育与传媒支出5132万元，社会保障和就业支出39850万元，卫生健康支出22834万元，节能环保支出9422万元，城乡社区支出10332万元，农林水支出48403万元，交通运输支出5571万元，资源勘探工业信息等支出8235万元，商业服务业等支出984万元，自然资源气象等支出2952万元，住房保障支出7204万元，粮油物资储备支出286万元，灾害防治及应急管理支出2176万元，债务付息支出1153万元，债务发行费用支出8万元，其他支出825万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2022年政府性基金收入完成20644万元，其中：国有土地使用权出让收入19712万元，城市基础设施配套费收入616万元，污水处理费收入130万元，专项债券对应项目专项收入186万元。

2022年政府性基金支出完成51386万元，其中：社会保障和就业支出134万元，城乡社区支出24526万元，其他支出25069万元，债务付息支出1631万元，债务发行费用支出26万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

1．城乡居民基本养老保险基金

保险费收入6158万元，利息收入2092万元，财政补贴收入 15995万元，其他收入22 万元，转移收入 77万元，集体补助收入 628万元，当年收入合计 24972万元。

社会保险待遇支出 17352万元，转移支出 61万元，当年支出合计 17413万元。

当年收支结余 7559万元，累计结余 69977万元。

2．机关事业单位基本养老保险基金

保险缴费收入11039万元，财政补贴收入13776万元，利息收入36万元，转移收入686万元，上年结余8852万元，收入合计34389万元。

社会保险待遇支出29720万元。

累计结余4669万元。

（四）政府债务情况

2022年省财政下达我县政府债务限额132128万元，其中：一般债务限额63503万元，专项债务限额68625万元。

截至年底，限额内全县政府债务余额101647万元，其中：一般债务余额40042万元，专项债务余额61605万元，均未超过省上下达限额，债务风险总体可控。

目前，全县财政收支正在核实清理，待决算汇审结束后，再专题向县人大常委会报告。

（五）2022年财政主要工作

1.积极落实稳经济大盘各项措施。顶格落实减税降费政策，全年共办理增值税留抵退税8711万元，其中县级负担3049万元，惠及企业160户，增加了企业流动资金，释放了政策红利，帮助市场主体渡难关。落实承租国有房屋租金减免政策，共减免房租145万元（三个月），涉及中小微企业76户，减轻了企业负担。落实稳增长奖励政策。安排1271万元，落实稳增长8条措施、扶持培育企业升规纳统，惠及企业363户，增强了市场活力。

2.积极争取各类资金。县上领导多次带队赴省市对接工作，汇报我县“三保”、疫情防控、债务化解等方面资金缺口，取得了上级财政的大力支持，有效缓解了财政困难。全年争取中省市资金33.3亿元，占任务的102.2%。同时，争取一般债券5349万元、专项债券2.44亿元，支持了文化艺术中心、绿巨人、标准化厂房、公立医院等民生实事项目建设，有效拉动了政府投资规模。

3.强化财源建设。全力以赴保障比亚迪项目建设。积极筹措资金，支持项目区征地拆迁、电力石油管线迁移、文物勘探等。积极联系市县金融机构搭建融资平台，为项目建设筹集资金，保证了项目如期签约落地。积极争取企业发展专项资金。配合发改、商信部门争取中小企业专项资金1.05亿元，涉及企业10户，包括转型升级、汽车产业发展、产业结构调整、商品流通等。

4.全面提升财政管理水平。以市财政局“1+8”工作机制为抓手，坚持每月调度、每月通报。一是努力挖掘增收潜力。深入重点项目建设工地，优化纳税服务，强化税款预征管理。全面清理农转非土地批次，实行耕地占用税源头管控。规范国有资产、国有资源处置程序，有效弥补收入缺口。二是强力加快支出进度。优先足额保障“三保”支出，确保每月10号前人员工资发放到位、15号前“一卡通”补助发放到位。三是强化预算绩效管理。将最新的绩效管理文件汇编成册，作为工具书印发各部门学习运用。扎实开展重点绩效评价，根据评价结果，审减预算212万元。四是强化考核通报。每月对各部门、各股室指标完成进度进行排名，预算安排150万元，对工作先进单位予以奖励。

总的来看，2022年预算执行情况符合预期。同时，我们也清醒认识到，当前财政运行中还存在一些亟待解决的困难和问题，主要是：受疫情冲击、减税降费等因素影响，财政收入下滑幅度偏高；“三保”支出、疫情防控、债务风险化解等刚性支出叠加，财政困难程度加剧；预算绩效管理全面推行，但广度和深度不足。对此，我们将认真研究，增强破解难题能力，采取有效措施，切实加以解决。

二、2023年财政预算安排草案

（一）2023年财政收支形势分析

当前，我国经济恢复的基础尚不牢固，需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力仍然较大，外部环境动荡不安，给我国经济带来的影响加深。2023年财政收支将更加趋紧、形势更为复杂、矛盾更加突出。

（二）2023年预算编制和财政工作的总体要求

总体看，我国经济韧性强、潜力大、活力足，各项政策效果持续显现。2023年国家继续实施积极的财政政策和稳健的货币政策，积极的财政政策要加力提效，保持必要的财政支出强度，优化组合赤字、专项债、贴息等工具，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控。要加大中央对地方的转移支付力度，推动财力下沉，做好基层“三保”工作。这些，为我们把握财政形势、搞好财政工作提供了基本遵循和行动指南。

2023年预算安排和财政工作的总体要求是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，坚持稳中求进工作总基调，落实积极的财政政策，加强财政资源统筹，保持必要的支出强度，坚持党政机关过紧日子，兜牢“三保”底线，保障财政可持续和政府债务风险可控，推动经济运行整体好转，实现质的有效提升和量的合理增长，为争当排头兵、奋进现代化，高质量建设“三县五区”提供坚实的财力保障。

（三）全县一般公共预算安排草案

按照上述指导思想，根据全县国民经济和社会发展计划以及财政收入形势，2023年全县地方财政收入按增长6%安排，预期目标为25944万元，增加1469万元。分项目安排是：税收收入16947万元，增长8.4%，增加1312万元；非税收入8997万元，增长1.8%，增加157万元。

2023年，地方财政收入预算25944万元，上级补助收入  156246万元，上解支出2082万元。收支相抵，年初可安排财力180108万元。

按照以收定支的原则，年初财政支出预算安排180108万元。主要支出项目安排是：

一般公共服务支出17429万元。主要用于县镇两级党政部门的人员经费、机构运转、行政管理、专项业务等。

公共安全支出6809万元。主要用于公安、司法行政部门人员经费、公用经费、办案业务费等。

教育支出58491万元。主要用于义务教育、普通高中、职业教育、学前教育生均经费补助及教育资助，支持教育创强，中小学基础设施提升，落实教职工待遇等。

文化旅游体育与传媒支出1840万元。主要是群众文化、图书购置、文物保护、旅游宣传促销等。

社会保障和就业支出31537万元。主要用于机关事业单位养老保险补助、城乡居民养老保险基础养老金的补贴和个人缴费补贴、城乡低保、五保和孤儿供养补助、残疾人事业发展、优抚对象和困难群体救助、退役安置、社会福利等。

卫生健康支出13373万元。主要用于城乡居民医保补助、城乡医疗救助、高龄老人生活补贴、基本公共卫生服务、取消药品加成对公立医院补助、人口与计划生育事业发展、新冠肺炎疫情防控等。

节能环保支出2959万元。主要用于支持农村清洁能源替代、农村环卫整治、生态环境保护、大气污染防治等。

城乡社区支出9323万元。主要用于城区、镇区及园区的路网、排水等设施改造提升工程、县城改造提升等方面。

农林水支出21580万元。主要用于支持现代农业、乡村振兴、贫困村基础设施建设、重点区域绿化、农田水利建设、农机具购置补贴、农业综合开发、农村一事一议等。

交通运输支出1954万元。主要用于支持县乡干线公路和农村公路建设、养护等。

资源勘探电力信息支出4567万元。主要用于支持工业园区发展、落实招商引资优惠政策等。

自然资源气象等支出957万元。主要用于国土资源保护利用、土地整理、人工影响天气等。

住房保障支出4418万元。主要用于住房公积金、保障性安居工程支出等。

灾害防治及应急管理支出1313万元。主要用于安全生产监管、消防应急救援、自然灾害救助等。

政府一般债券付息支出1265万元。

（四）全县政府性基金预算安排草案

全县政府性基金收入预算22702万元，其中：国有土地使用权出让收入20000万元，城市基础设施配套费收入500万元，污水处理费收入100万元，专项债券对应项目专项收入2102万元。

政府性基金支出预算22702万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出20000万元（其中归还棚户区改造项目融资贷款本息4549万元，征地拆迁补偿等支出15451万元），城市基础设施配套费收入安排的支出500万元，污水处理费收入安排的支出100万元，专项债券付息支出2102万元。

（五）社会保险基金预算安排草案

1．城乡居民基本养老保险基金预算

保险费收入6451万元，利息收入866万元，委托投资收益704万元，财政补贴收入19018万元，集体补助收入554万元，其他收入25万元，转移收入76万元，当年收入合计27694万元。

社会保险待遇支出19835万元，转移支出66万元，当年支出合计19901万元。

当年收支结余7793万元，累计结余79048万元。

2．机关事业单位基本养老保险基金预算

2023年保险费收入12482万元，财政补贴收入13432万元（其中中央补助2000万元），上年结余4669万元，收入合计30583万元。

当年社会保险待遇支出30583万元。

当年收支平衡。

三、2023年财政重点工作

（一）持之以恒抓收入争资金。税收方面，狠抓园区、房地产等重点税源征管，加强税收源头管控；非税方面，狠抓渭河砂石有偿使用收入、国有资产处置收入、公租房租金、土地出让金、污水处理费等收缴。抢抓省以下财政体制改革机遇，全方位、多层次汇报我县财政困难，争取更大的政策支持。

（二）持之以恒支持项目建设。坚持“项目为王”的理念，持续跟进服务比亚迪项目建设，积极筹措资金，保障项目用地、能源通讯等20项具体任务落实，压实责任，明确时限，保证项目按期建设。积极争取债券资金，确保标准化厂房、公立医院、供水、幼儿园、公租房、文化艺术中心等专项债项目顺利实施。

（三）持之以恒盘活国有资产。对闲置国有资产、办公用房租赁等情况进行了摸底检查，分类提出处置意见。要按照中省要求，将单位低效运转、闲置的房屋、土地、车辆等资产纳入盘活范围，以存量换取增量，优化资源配置，充分提高资产效能。

（四）持之以恒强化财政监管。坚持“1+8”主抓手不松懈，持续强化保障能力。坚持每月通报支出进度、直达资金、政府债务、争取资金等重点工作。全面推进预算管理改革。坚持集成高效，推动预算一体化建设。坚持部门综合预算编制理念，提高预算统筹能力，对结余资金和结转两年以上资金一律收回。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，落实过紧日子要求。坚持零基预算，打破基数概念和支出固化格局。按照收支平衡的原则，有多少财力编多少预算，不断提高预算保障能力。

2023年财政预算和改革发展任务艰巨。我们将在县委的坚强领导下，认真落实本次会议的各项决议，主动接受人大监督，迎难而上，主动作为，为谱写扶风高质量发展新篇章做出新的贡献。

附件：扶风县2023年政府预算（草案）附件.pdf